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资本充足率的计算公式?资本充足率监管要求是什么?

2023-05-11 14:39:51来源:MBA环球网栏目:数码

资本充足率的计算公式?

资本充足率是衡量银行资产质量的主要指标之一,是用来检测银行资产安全的重要指标。资本充足率的指标是指银行的资本所占总资产的比例,表示银行的资本是总资产的多少。

资本充足率的公式可以表示为:

资本充足率=银行净资本额÷总资产× 100%

一般来说,资本充足率越高,银行拥有的资本就越充足,表明银行有很好的资金来承担和缓解风险,因此资本充足率被视为衡量银行资产质量的主要指标。

从资本充足率越高越好这一观点出发,各国财政监管机构对银行的资本充足率也都有着一定的要求,例如欧洲央行要求银行的资本充足率不低于8%,而中国央行则有更高的要求,要求银行的资本充足率不低于11.5%。

此外,另一个拓展知识点是,资本充足率本身只能反映银行的净资本和总资产的比例,无法反映银行资产本身质量的变化。因此,除了资本充足率之外,还可以通过其他指标,如资产质量指标、流动指标以及盈利能力指标,反映银行资产质量的变化,综合衡量银行资产质量。

资本充足率监管要求是什么?

商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、系统重要银行附加资本要求以及第二支柱资本要求。

1、商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求:核心一级资本充足率不得低于5%;一级资本充足率不得低于6%;资本充足率不得低于8%。

2、储备资本要求为风险加权资产的2.5%,由核心一级资本来满足。

3、逆周期资本要求为风险加权资产的0-2.5%,由核心一级资本来满足。

4、国内系统重要银行附加资本要求为风险加权资产的1%,由核心一级资本满足。

5、银监会有权在第二支柱框架下提出更审慎的资本要求,确保资本充分覆盖风险,包括:

(1)根据风险判断,针对部分资产组合提出的特定资本要求;

(2)根据监督检查结果,针对单家银行提出的特定资本要求。

标签: 资本充足率的计算公式 资本充足率监管

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